Doradztwo podatkowe.

Z jakimi decyzjami podatkowymi najczęściej zgłaszają się przedsiębiorcy?

Klienci rzadko przychodzą wyłącznie z pytaniem o konkretny przepis. Najczęściej potrzebują wsparcia przy decyzji biznesowej, której skutki obejmują jednocześnie podatki, prawo, finanse, księgowość, strukturę właścicielską albo transakcję.

• Sprzedaż firmy

  Właściciel chce ocenić skutki podatkowe sprzedaży udziałów, przedsiębiorstwa albo zorganizowanej części przedsiębiorstwa, a także przygotować strukturę transakcji i sposób wykorzystania środków po exit.

  Zobacz powiązaną usługę→

• Zakup przedsiębiorstwa lub udziałów

  Kupujący potrzebuje podatkowego due diligence, oceny ryzyk, analizy struktury nabycia oraz konsekwencji finansowania i integracji po przejęciu.

  Zobacz powiązaną usługę→

• Wejście inwestora

  Spółka albo founder analizuje skutki podatkowe emisji udziałów, sprzedaży części pakietu, reorganizacji struktury oraz przyszłego wyjścia inwestora.

• Fundacja rodzinna

  Właściciel chce ocenić, czy fundacja rodzinna odpowiada jego celom sukcesyjnym, majątkowym i podatkowym oraz jak prawidłowo wnieść do niej udziały lub inne aktywa.

  Zobacz powiązaną usługę→

• Sukcesja firmy rodzinnej

  Rodzina potrzebuje połączyć skutki podatkowe sukcesji z ładem właścicielskim, rolą sukcesorów, strukturą spółek i planem przekazania majątku.

  Zobacz powiązaną usługę→

• Reorganizacja grupy

  Grupa planuje połączenie, podział, aport, wymianę udziałów, likwidację, zmianę struktury holdingowej albo uporządkowanie przepływów między spółkami.

• Restrukturyzacja finansowa lub operacyjna

  Firma zmienia model działania, finansowania albo odpowiedzialności w grupie i potrzebuje ocenić skutki CIT, VAT, WHT oraz ryzyka związane z cenami transferowymi.

• Estoński CIT

  Zarząd chce ocenić, czy ryczałt od dochodów spółek jest właściwy dla modelu biznesowego, struktury właścicielskiej, planowanych inwestycji i wypłat do wspólników.

• Ceny transferowe

  Grupa potrzebuje dokumentacji, analizy rynkowości, uporządkowania polityki rozliczeń i ograniczenia ryzyka zakwestionowania transakcji między podmiotami powiązanymi.

• Wdrożenie KSeF

  Firma przygotowuje procesy, dane, role i systemy do e-fakturowania, a także analizuje wpływ KSeF na księgowość, podatki i obieg dokumentów.

• Kontrola lub postępowanie podatkowe

  Firma potrzebuje niezależnej oceny ryzyka, przygotowania argumentacji, reprezentacji oraz planu dalszego działania przed organami podatkowymi lub sądem administracyjnym.

• Ekspansja zagraniczna

  Przedsiębiorca analizuje rezydencję podatkową, zakład zagraniczny, VAT, WHT, ceny transferowe i strukturę działania w nowej jurysdykcji.

• Obowiązki środowiskowe i regulacyjne

  Spółka potrzebuje połączyć rozliczenia podatkowe z obowiązkami dotyczącymi CBAM, PPWR, opłat środowiskowych, produktów, opakowań i raportowania.

• Zmiana modelu rozliczeń

  Firma chce uporządkować sposób fakturowania, przepływów, rozliczeń wewnątrzgrupowych, kosztów wspólnych albo współpracy z właścicielem i podmiotami powiązanymi.

Typowe projekty podatkowe.

• Producent przygotowujący sprzedaż firmy

  Przegląd ryzyk podatkowych, uporządkowanie CIT i VAT, podatkowe due diligence, wsparcie w strukturze transakcji i przygotowanie do pytań inwestora.

• Grupa kapitałowa wdrażająca KSeF

  Analiza procesów, danych, obiegu dokumentów, odpowiedzialności i integracji systemów finansowo-księgowych.

• Firma rodzinna przygotowująca sukcesję

  Analiza podatkowa fundacji rodzinnej, struktury udziałowej, świadczeń dla beneficjentów oraz przekazania odpowiedzialności kolejnemu pokoleniu.

• Spółka produkcyjna z obowiązkami CBAM i PPWR

  Identyfikacja obowiązków, analiza danych, rozliczeń i odpowiedzialności w łańcuchu dostaw oraz przygotowanie procedur raportowych.

• Startup pozyskujący inwestora

  Ocena skutków emisji udziałów, programów motywacyjnych, reorganizacji struktury i przyszłego exitu.

• Grupa reorganizująca strukturę

  Analiza połączeń, podziałów, aportów, wymiany udziałów, WHT, cen transferowych i przepływów między spółkami.

• Firma w sporze podatkowym

  Przegląd dokumentów, przygotowanie argumentacji, reprezentacja przed organami i sądem administracyjnym.

• Przedsiębiorca wchodzący na rynek zagraniczny

  Analiza rezydencji, zakładu zagranicznego, VAT, WHT, cen transferowych i obowiązków lokalnych.

Najczęściej współpracujemy z osobami odpowiedzialnymi za decyzje.

Zakres i język współpracy dopasowujemy do roli osoby podejmującej decyzję — inaczej wygląda wsparcie właściciela, inaczej CFO, a inaczej zespołu księgowego.

• właściciele firm
• członkowie zarządów
• CFO
• dyrektorzy finansowi
• główni księgowi
• rady nadzorcze
• fundatorzy i beneficjenci fundacji rodzinnych
• sukcesorzy
• grupy kapitałowe
• przedsiębiorcy przygotowujący sprzedaż firmy

Jak możemy pracować razem.

Nie każda sprawa wymaga dużego projektu. Część decyzji wymaga szybkiej konsultacji, część — stałego nadzoru nad funkcją podatkową, a część — pełnego projektu doradczego, transakcyjnego lub technologicznego.

• Szybka konsultacja

  Dla pojedynczych decyzji, interpretacji lub weryfikacji ryzyka.

• Stałe wsparcie Tax & Legal Hotline

  Dla zarządów i CFO, którzy potrzebują regularnego dostępu do ekspertów.

• Projekt doradczy

  Dla transakcji, sporów, reorganizacji, wdrożeń KSeF, cen transferowych lub przeglądów podatkowych.

Powiązane analizy i publikacje.

Podatki jako element decyzji zarządczych.

• —compliance i bezpieczeństwo rozliczeń,
• —kontrola ryzyk i odpowiedzialności zarządu,
• —dane, procesy i technologia w podatkach.

Kiedy warto porozmawiać?

• —planujesz transakcję, restrukturyzację albo zmianę właścicielską,
• —kontrola lub postępowanie wymaga zewnętrznej, niezależnej reprezentacji,
• —rozliczenia VAT, CIT lub WHT generują powtarzające się błędy albo ryzyko sporu,
• —wchodzą obowiązki MDR, KSeF, cen transferowych lub raportowania ESG/CBAM,
• —potrzebujesz drugiej opinii do decyzji o istotnym wpływie podatkowym,
• —obecna obsługa podatkowa nie nadąża za skalą lub strukturą grupy.

Jakie problemy pomagamy rozwiązać?

• Czy sprzedać udziały, przedsiębiorstwo czy zorganizowaną część przedsiębiorstwa?

  Wybór formy sprzedaży wpływa na podatki, zakres odpowiedzialności, sposób przeniesienia umów i pracowników oraz oczekiwania inwestora. Analizujemy każdą opcję z perspektywy właściciela, spółki i kupującego.

• Czy fundacja rodzinna jest właściwa dla naszej sytuacji?

  Fundacja rodzinna sprawdza się, gdy cele sukcesyjne, majątkowe i podatkowe rodziny wymagają rozdzielenia własności od zarządzania. Nie jest narzędziem uniwersalnym — decyzja wymaga analizy struktury majątku, planów pokoleniowych i modelu biznesowego.

• Czy warto utworzyć holding?

  Struktura holdingowa może uporządkować własność, ograniczyć ryzyko operacyjne i ułatwić przyszłe transakcje. Jednocześnie wprowadza obowiązki dokumentacyjne, cen transferowych i raportowania — dlatego decyzję poprzedzamy analizą biznesu i kosztów utrzymania.

• Czy spółka spełnia warunki estońskiego CIT?

  Ryczałt od dochodów spółek wymaga określonej struktury właścicielskiej, formy prawnej i modelu wypłat. Weryfikujemy warunki wejścia, planowane inwestycje, wynagrodzenia właścicieli oraz konsekwencje wyjścia z reżimu.

• Jak przygotować reorganizację bez niepotrzebnego ryzyka podatkowego?

  Reorganizacja wymaga jednoczesnego uwzględnienia CIT, VAT, WHT, cen transferowych i przepisów o neutralności podatkowej. Dobrze zaprojektowany scenariusz ogranicza ryzyko sporu i pozwala uniknąć niezamierzonych skutków podatkowych.

• Jak ograniczyć ryzyko zakwestionowania rozliczeń między spółkami powiązanymi?

  Podstawą są polityka cen transferowych, aktualna dokumentacja, analizy benchmarkingowe oraz spójność rozliczeń z faktycznym modelem biznesowym. Wskazujemy obszary największego ryzyka i porządkujemy dokumentację przed kontrolą.

• Jak przygotować firmę do kontroli podatkowej?

  Przegląd obszarów krytycznych, uporządkowanie dokumentacji i przygotowanie argumentacji ograniczają ryzyko sporu. Rekomendujemy działania jeszcze przed kontrolą, a w trakcie postępowania prowadzimy reprezentację przed organem.

• Czy obecny model fakturowania i rozliczeń VAT jest bezpieczny?

  Weryfikujemy sposób wystawiania faktur, kwalifikację transakcji, mechanizmy split payment, transakcje transgraniczne i obieg dokumentów. Wskazujemy błędy powtarzalne oraz obszary wrażliwe na kontrolę.

• Jak przygotować firmę do KSeF?

  Wdrożenie KSeF obejmuje procesy, dane, role, systemy i integracje. Zaczynamy od audytu gotowości i mapowania obiegu dokumentów, następnie porządkujemy odpowiedzialności i konfigurujemy proces po stronie księgowo-podatkowej.

• Jak rozliczyć wejście inwestora albo sprzedaż części udziałów?

  Analizujemy skutki emisji nowych udziałów, sprzedaży pakietu, programów motywacyjnych i przyszłego wyjścia. Ustalamy strukturę transakcji, konsekwencje dla founderów oraz zakres oświadczeń i zabezpieczeń.

• Jakie są skutki podatkowe sukcesji?

  Sukcesja może obejmować darowiznę udziałów, wniesienie majątku do fundacji rodzinnej, reorganizację spółek albo sprzedaż firmy. Każdy scenariusz ma inne skutki podatkowe — analizujemy je razem z celami rodziny i strukturą majątku.

• Jak połączyć podatki, prawo i księgowość w jednym projekcie?

  W projektach transakcyjnych, sukcesyjnych i reorganizacyjnych pracujemy w jednym zespole Tax & Legal wraz z księgowością. Zapewnia to spójne rekomendacje, jedną odpowiedzialność i mniejsze ryzyko luk między obszarami.

• Jak rozliczać WHT w grupie międzynarodowej?

  Rozliczenia WHT wymagają analizy umów o unikaniu podwójnego opodatkowania, statusu beneficjenta rzeczywistego oraz zasad należytej staranności. Porządkujemy dokumentację, weryfikujemy wypłaty i wskazujemy scenariusze ograniczające ryzyko.

• Jak ocenić ryzyka związane z CBAM, PPWR i opłatami środowiskowymi?

  Regulacje środowiskowe łączą obowiązki podatkowe, sprawozdawcze i produktowe. Identyfikujemy obowiązki firmy w łańcuchu dostaw, wskazujemy dane potrzebne do raportowania i porządkujemy procesy między finansami a operacjami.

Doradztwo podatkowe w Katowicach i dla firm z całej Polski.

Zwyrtek Group ma siedzibę w Katowicach i wspiera właścicieli, zarządy oraz działy finansowe firm ze Śląska i całej Polski. Pracujemy zarówno lokalnie, jak i zdalnie — przy bieżących decyzjach podatkowych, transakcjach, sporach, reorganizacjach i projektach wymagających połączenia podatków, prawa, finansów oraz księgowości. Klienci wybierają nas na doradztwo podatkowe Katowice i jako doradcę podatkowego Katowice także wtedy, gdy potrzebują doradztwa podatkowego dla firm ze Śląska prowadzonego bezpośrednio przez partnerów.

Czego nie obejmuje doradztwo podatkowe?

Zakres zawsze ustalamy indywidualnie. Doradztwo podatkowe nie zastępuje automatycznie bieżącej księgowości, badania sprawozdania finansowego, regulowanego doradztwa inwestycyjnego ani obrony w postępowaniu karnym skarbowym, jeśli wymaga ona odrębnego pełnomocnika posiadającego właściwe uprawnienia.

• —bieżąca księgowość jest odrębną usługą,
• —audyt finansowy wymaga niezależnego biegłego rewidenta,
• —doradztwo inwestycyjne może być świadczone wyłącznie przez uprawnione podmioty,
• —obrona w sprawie karnej skarbowej może wymagać udziału adwokata lub radcy prawnego,
• —implementacja systemów IT wymaga udziału dostawcy technologicznego.

Bieżącą obsługę rachunkową prowadzi Zwyrtek Business Services — outsourcing księgowości, kadr i płac.